Problemas frecuentes con las deducciones personales

Llegas a la declaración anual con tus facturas en orden y algo no cuadra: un gasto que no aparece, un saldo a favor más bajo de lo que esperabas o una devolución que no llega. La buena noticia es que casi siempre es uno de estos casos, y casi todos tienen arreglo.

Facturas y gastos

¿Por qué no aparece mi factura en el visor del SAT?

Casi siempre es el uso de CFDI. Si la factura dice G03 (Gastos en general), el SAT no la toma como deducción aunque sea de un médico. Pide al proveedor que la cancele y la vuelva a emitir con el uso correcto: D01 para médicos, D07 para seguros, D10 para colegiaturas. Si el uso está bien, revisa que tu RFC esté bien escrito y que el pago no haya sido en efectivo.

¿Por qué el SAT me tomó menos de lo que gasté?

Por los límites. Los lentes graduados cuentan hasta $2,500 por persona, cada nivel escolar tiene su límite de colegiatura y la suma de médicos, seguro e hipoteca se corta en tu tope global (el 15% de tu ingreso o 5 UMA, lo que sea menor). En la hipoteca, además, solo cuenta el interés real que viene en la constancia de tu banco, no todo el interés que pagaste.

Pagué en efectivo, ¿ya no puedo deducirlo?

Los gastos médicos, dentales, hospitalarios y funerales pagados en efectivo no son deducibles, aunque tengas la factura. Para los siguientes, paga con tarjeta de crédito o débito, transferencia o cheque nominativo desde una cuenta tuya.

El doctor no me quiere dar factura, ¿qué hago?

Sin factura no hay deducción, y un médico que cobra por consulta está obligado a emitirla. Pídela antes de pagar, con tu constancia de situación fiscal a la mano. Si aun así no te la da, ese gasto no cuenta: busca para la próxima un médico que sí facture.

Mi hijo empezó a trabajar, ¿sigo pudiendo deducir sus gastos?

Solo si en el año ganó menos de una UMA anual ($42,794.64 en 2026). Si ganó esa cantidad o más, sus gastos médicos, su seguro y su colegiatura ya no son deducibles para ti. Lo mismo aplica a tu pareja y a tus papás.

¿Puedo deducir gastos médicos que pagué en el extranjero?

No. Las deducciones personales solo aplican a pagos hechos a personas o empresas residentes en México.

Afore e hipoteca

No me aparecen mis aportaciones voluntarias a la Afore

Revisa de qué tipo fueron. Solo se deducen las aportaciones complementarias o las voluntarias de largo plazo, con permanencia hasta el retiro. Las de corto plazo, que puedes sacar a los pocos meses, no cuentan. Si fueron del tipo correcto, pide a tu Afore la constancia anual de aportaciones y captúrala tú en la declaración.

Los intereses deducibles de mi hipoteca son mucho menores de lo que pagué

Es normal. Solo se deduce el interés real, la parte del interés que pasa de la inflación del año. Tu banco o el Infonavit calculan ese monto y te lo dan en la constancia anual; ese es el número que va en tu declaración.

Saldo a favor y saldo a cargo

Mi saldo a favor no llega, ¿qué reviso?

Entra al portal del SAT y consulta el estado de tu devolución. Las causas más comunes son una cuenta CLABE que no está a tu nombre, no haber usado tu e.firma con un saldo de más de $10,000 o que el SAT haya mandado tu declaración a revisión. Si te la niegan o te la devuelven incompleta, puedes pedir la devolución con el trámite en el mismo portal.

Me salió saldo a cargo y no lo esperaba

Suele pasar cuando tuviste dos patrones en el año o cambiaste de trabajo: cada uno te retuvo como si fuera tu único ingreso, y al juntarlos subes de tasa. Si presentas la declaración a tiempo, puedes pagar hasta el 30 de abril o en hasta seis parcialidades. Revisa también que todas tus deducciones estén capturadas: pueden reducir o borrar ese saldo.

Se me olvidó una deducción y ya presenté mi declaración

Presenta una declaración complementaria con la deducción que faltó. Si de ahí sale un saldo a favor mayor, puedes pedir la diferencia; tienes cinco años para reclamar un saldo a favor.

Tributo en RESICO, ¿puedo aplicar deducciones personales?

No. Los ingresos que tributan en el Régimen Simplificado de Confianza no admiten deducciones personales.

¿Todo en orden?

Calcula cuánto te regresarían tus deducciones con la calculadora, repasa las reglas en la guía de deducciones personales 2026 y prepara la próxima con estos 10 consejos.